- Kontrolerzy z kujawsko-pomorskiej Krajowej Administracji Skarbowej wykryli niezasadne „deklaracje zerowe" VAT.
- Celowe i świadome działania warszawskiej spółki spowodowały blisko dwumilionowe uszczuplenia w podatku od towarów i usług.
- W związku z podejrzeniem wykorzystywania sektora finansowego do wyłudzeń skarbowych, Szef KAS zablokował rachunki bankowe należące do nieuczciwego podmiotu.
Pomimo otrzymania płatności z tytułu wprowadzonych do obrotu faktur VAT, spółka w złożonych rozliczeniach podatku od towarów i usług nie zadeklarowała wartości sprzedaży podlegającej opodatkowaniu oraz kwot podatku należnego, składając tzw. „deklaracje zerowe".
Postępowanie wykazało, że na rzecz spółki zostały zadeklarowane wewnątrzwspólnotowe dostawy towarów. Podmiot nie uprawdopodobnił jednak, że towary te zostały w dalszej kolejności przemieszczone z terytorium Polski do podmiotów z innych państw Unii Europejskiej. Tym samym, spółka nie była uprawniona do skorzystania z preferencyjnej stawki VAT 0 %.
Świadome niezadeklarowanie przez podmiot dostaw towarów i usług za kontrolowane miesiące, spowodowało zaniżenie przez spółkę zobowiązania podatkowego w podatku VAT na kwotę ponad 1,9 mln zł.
W związku z podejrzeniem funkcjonowania procederu wykorzystywania sektora finansowego do wyłudzeń skarbowych, działania kontrolne poprzedziła blokada rachunków bankowych dokonana przez Szefa KAS.