Pracownicy KAS z Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Toruniu ustalili podczas kontroli jednej ze spółek, że podatnik obniżył kwoty należnego podatku VAT posługując się tzw. fikcyjnymi fakturami, które nie odzwierciedlały rzeczywistych transakcji gospodarczych.

W wyniku podjęcia kontroli u niektórych kontrahentów spółki, a także skierowania do pozostałej części kontrahentów pism z zapytaniami o wybrane szczegóły transakcji z kontrolowaną spółką, 18 jej partnerów handlowych usunęło z ewidencji VAT faktury, na których jako wystawca figurowała ww. spółka.

Firmy zgodziły się z wynikami kontroli, złożyły korekty deklaracji i wpłaciły blisko 1,5 mln zł zaległego podatku.

***

Typowanie podmiotów do kontroli opiera się na podstawie analizy ryzyka. Nasi pracownicy kontrolują tylko wytypowane podmioty, co do których istnieje ryzyko wystąpienia nieprawidłowości. Uprawnienia, jakie posiada KAS, w połączeniu z systemami informatycznymi oraz narzędziami analitycznymi, dają możliwość zebrania lepszego materiału dowodowego, co skutkuje wyższą skutecznością kontroli.