Żmudna praca analityków z kujawsko-pomorskiej KAS przyniosła efekt w postaci wytypowania łańcucha podmiotów, których działalność nosiła znamiona wyłudzeń podatkowych. Spółka będąca pierwszym ogniwem w tym łańcuchu dokonywała nabyć towarów od kontrahenta z UE, a następnie sprzedawała je kontrahentom krajowym. Po kilku miesiącach znikała bez płacenia należnych podatków, a jej miejsce zajmował nowy podmiot, kontynuujący przestępczą dzialaność.

Szczegółowa analiza plików JPK_VAT oraz deklaracji VAT-7 pozwoliła szybko zidentyfikować nową spółkę kontynuującą przestępczy proceder poprzednika i jego odbiorców w łańcuchu transakcji. Zakupy Spółki od podmiotów krajowych pozwalały na neutralizację podatku należnego, wynikającego ze sprzedaży towarów nabytych od kontrahenta unijnego. Spółka nie ponosiła także żadnych kosztów niezbędnych do prowadzenia rzeczywistej działalności.

Na tej podstawie wystąpiono do Szefa KAS o dokonanie blokady rachunku bankowego z wykorzystaniem systemu teleinformatycznego izby rozliczeniowej (STIR) w nowo włączonym do łańcucha podmiocie. W jej wyniku udało się zabezpieczyć środki finansowe w wysokości blisko 250 tys. zł oraz ponad 10 tys. EURO.

Po dokonaniu blokady, zespół kontrolny wszczął w podmiocie kontrolę celno-skarbową, a funkcjonariusze działu dochodzeniowo śledczego  i działu realizacji Kujawsko-Pomorskiego UCS w Toruniu, wszczęli postępowanie przygotowawcze. W biurze rachunkowym rozliczającym Spółkę dokonano zabezpieczenia dokumentów finansowych oraz przesłuchano w charakterze świadka właściciela biura.

Trwają czynności zmierzające do ujawnienia organizatorów oszukańczego procederu.

Sprawa ma charakter rozwojowy.